提升出納作業效率技巧班

課程介紹：
出納，顧名思義，出即支出，納即收入。出納作為會計名詞，運用在不同場合有著不同涵義。從這個角度講，出納一詞至少有出納工作、出納人員兩種涵義。出納工作是管理貨幣資金、票據、有價證券進進出出的一項工作。出納是按照有關規定和制度，辦理現金收付、銀行結算及有關帳務，保管庫存現金、有價證券、財務印章及有關票據等工作。現行企業在人力精簡政策下，出納工作變得多元化，除做好日常收支活動外，更要有能力替公司進行必要的財務規劃，以提升財務狀況，讓公司財務資金更順暢，以及不餘匱乏等，都已變成出納的基本職能。

>課程大綱：
第1單元：財務管理整體經營觀念
一、財務出納的主要功能？
二、財務管理及規劃的範疇與職責？
三、財務出納要為企業創造什麼價值？
第2單元：出納管理操作程式
一、收款及其帳務處理作業流程。
二、付款及其帳務處理作業流程。
三、零用金管理規劃與作業程式。
四、應收、應付票據作業與管理。
五、對帳作業流程。
六、財務保管品的收、退、保作業流程。
七、印鑑管理。
八、案例：大陸子公司銀行承兌匯票的收支管理？
第3單元：內外部資金調度管理
一、掌握金融市場長短期資金供應鏈結構？
二、如何降低公司的資金成本？
三、動腦規劃：如何改善企業的流動比率？
四、求人不如求己的資產、負債變現措施？時程規劃？
五、企業的收付款條件管理？
六、營運資金缺口的計算評估與改進推動？
第4單元：銀行往來篇
一、自我檢查企業最適融資的3項指標？4個警戒線？
二、從銀行角度看：有效取得銀行融資10大技巧？
第5單元：財務構面的稽核
一、銷售及收款循環查核重點?
二、採購及付款循環查核重點?
三、出納會計事務檢核要項與查核作業重點?

>講師介紹：戴冠程 先生
現任 : 桔乘企管工作室執行人
經歷 : 深圳富士康集團IE教育學院認證講師、金車集團銷管部、會計室、財務部主管。
專長 : 財務診斷分析、內稽內控、財務管理及體質改善、資金調度及融資規劃。

>適合對象:
企業部門主管、相關部門人員、內部稽核人員及對本課程有興趣人士

>課程費用：
1.定價：每人新台幣3,700元整
2.早鳥價：開課前30日前完成報名者並繳費者可享優惠價3,515元/每人。
3.三人同行價：3,330元/每人
4.CPC線上免費會員價：3,600元/每人

>繳費方式：
1.劃撥帳號：0012734-1，戶名：財團法人中國生產力中心(請於劃撥單備註欄上註明課程名稱)
2.銀行匯款戶名：財團法人中國生產力中心；帳號：0552-080-0001 收款銀行：兆豐國際商業銀行-松山機場分行，總行代號017

>課程地點：
中國生產力中心 承德教育訓練中心 (Map)
台北市承德路二段81號B1 (捷運淡水線"雙連站" / 1號出口左轉)

>注意事項：
1.課程開班人數：10人。
2. 如遇不可抗力之因素，本中心保留課程之更改權力。
3. 開課前七日將mail上課通知 ，若未收到任何通知敬請來電確認。
4. 如招生人數不足，本中心保留不開班的權利。